Problem występuje w przeglądarce IE7 w przypadku próbie przetwarzania zapytania XMLHttpRequest. Rzecz w tym, że przeglądarka nie rozumie kodowania "utf8" lub innego nie zdefiniowanego w dokumencie http://www.iana.org/assignments/character-sets. Jeżeli kodujesz w PHP, rozwiązaniem problemu jest ustawienie default_charset na "UTF-8" bądź nadpisać nagłówek Content-Type.

<?php
ini_set('default_charset','UTF-8'); // rozwiązanie #1
header('Content-Type', 'text/html; charset=UTF-8'); // rozwiązanie #2
?>

Maro : Wielkie dzięki za pomoc. Jesteś super człowiek.